Krypto-Haltefrist-Rechner: Wann sind deine Coins steuerfrei?

Die Krypto-Haltefrist ist der Grund, warum viele Anleger in Deutschland ihre Coins länger als ein Jahr halten. Kryptowährungen im Privatvermögen gelten steuerlich nicht als Kapitalanlage wie Aktien, sondern als sogenannte andere Wirtschaftsgüter. Gewinne aus ihrem Verkauf sind private Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG und nur dann steuerpflichtig, wenn zwischen Kauf und Verkauf höchstens ein Jahr liegt.

Bei Aktien ist das anders: Für sie gilt seit 2009 die Abgeltungsteuer, Gewinne sind unabhängig von der Haltedauer steuerpflichtig. Kryptowährungen blieben bei der alten Regel für private Verkäufe, wie sie auch für Gold oder Kunstwerke gilt. Genau diese Sonderstellung will die Bundesregierung ändern; was der Entwurf vorsieht, steht weiter oben im Abschnitt zur Reform.

Sparplan: Wer jeden Monat für 100 € Bitcoin kauft, hat am Jahresende zwölf Käufe mit zwölf eigenen Fristen. Verkaufst du im Februar des Folgejahres einen Teil, gelten nach der FIFO-Regel zuerst die ältesten Coins als verkauft. Ob diese schon steuerfrei sind, hängt vom Datum jeder einzelnen Rate ab. Genau das zeigt der Rechner, wenn du die Exportdatei deiner Börse hochlädst.

Tausch: Tauschst du nach acht Monaten Ether gegen Solana, gilt das als Verkauf der Ether. Ein Gewinn daraus ist steuerpflichtig, und für die Solana beginnt eine neue Frist von einem Jahr. Viele bemerken das erst bei der Steuererklärung, weil auf dem Konto kein Euro bewegt wurde.

Freigrenze: Verkaufst du innerhalb der Frist mit 900 € Gewinn und hast im selben Jahr keine weiteren privaten Veräußerungsgewinne, bleibt der Betrag steuerfrei. Liegt der Gewinn bei 1.200 €, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig, nicht nur die 200 € über der Grenze. Die 1.000 € sind eine Freigrenze, kein Freibetrag.

Steuerlich zählt jeder Vorgang, bei dem du Coins gegen etwas anderes hergibst. Dazu gehören der Verkauf gegen Euro, der Tausch gegen andere Kryptowährungen und Stablecoins und das Bezahlen von Waren oder Dienstleistungen mit Krypto. Wer mit einer Krypto-Kreditkarte einkauft, veräußert dabei Coins; auch hier gilt die Frist für jeden einzelnen Kauf.

Kein Verkauf ist es dagegen, wenn du Coins zwischen eigenen Wallets oder Börsenkonten verschiebst. Kaufdatum und Kaufpreis bleiben dann erhalten. Wichtig ist nur, dass du den Übertrag belegen kannst, denn das Finanzamt sieht auf einem neuen Konto zunächst nur den Eingang. Staking- und Zinserträge sind ein eigener Fall: Sie sind bei Zufluss sonstige Einkünfte, und jede Auszahlung startet zugleich eine neue Haltefrist für die erhaltenen Coins.

Ob ein Verkauf steuerfrei ist, musst im Zweifel du belegen. Das BMF erwartet, dass Anleger ihre Käufe, Verkäufe und Überträge nachvollziehbar dokumentieren, einschließlich Datum, Menge und Wert in Euro. Am einfachsten geht das mit den Exportdateien deiner Börsen, die du regelmäßig speicherst, nicht erst bei der Steuererklärung. Manche Börsen löschen ältere Daten oder stellen den Betrieb ein; dann fehlt der Nachweis.

Bei Hardware-Wallets und Überträgen zwischen Börsen helfen zusätzlich die Transaktions-IDs aus der Blockchain. Wer viele Transaktionen hat, nutzt ein Steuertool, das alle Konten zusammenführt. Welche Tools es gibt und was sie kosten, zeigt unser Vergleich Krypto-Steuertool kostenlos oder günstig.

Nach dem Referentenentwurf vom 30.09.2026 wären Gewinne aus Coins, die ab dem 01.01.2027 gekauft werden, unabhängig von der Haltedauer mit 25 % Abgeltungsteuer plus Solidaritätszuschlag steuerpflichtig. Für Coins, die bis Ende 2026 gekauft wurden, soll die Ein-Jahres-Regel bleiben. Wer heute schon Bitcoin besitzt, würde also für diese Bestände nach einem Jahr weiter steuerfrei verkaufen können.

Beschlossen ist davon nichts. Das Kabinett hat sich am 14.10.2026 nicht mit dem Entwurf befasst, er wird noch zwischen den Ministerien abgestimmt, und ein neuer Termin steht nicht fest. Danach müssten Bundestag und Bundesrat zustimmen. Bis ein Gesetz verkündet ist, gilt die Haltefrist von einem Jahr ohne Einschränkung. Wir aktualisieren Rechner und Text, sobald sich am Stand etwas ändert.

Für eine schnelle Antwort reicht der Schnellcheck ganz oben: Kaufdatum eingeben, und du siehst den Tag, ab dem ein Verkauf nach geltendem Recht steuerfrei wäre. Für deinen ganzen Bestand trägst du Käufe einzeln ein oder lädst die Exportdatei deiner Börse hoch. Der Rechner ordnet dann jeden Kauf zu, zeigt, welcher Teil schon steuerfrei ist und wann die nächsten Coins frei werden.

Alle Daten bleiben in deinem Browser, nichts wird an uns übertragen. Die Ergebnisse sind eine schematische Rechnung auf Grundlage deiner Angaben und der allgemeinen Rechtslage. Sonderfälle wie gewerblicher Handel oder DeFi berücksichtigt der Rechner nicht. Wie viel Steuer auf einen konkreten Gewinn anfallen würde, schätzt der Krypto-Steuerrechner.