eToro Freistellungsauftrag 2026: Warum es keinen gibt und was Sie stattdessen tun

Einen Freistellungsauftrag bei eToro können Anleger aus Deutschland nicht einrichten. Der Grund: eToro behält als Broker mit Sitz in Zypern keine Abgeltungssteuer ein, also gibt es auch nichts freizustellen. Den jährlichen Freibetrag für Kapitalerträge in Höhe von 1.000 Euro verlieren Sie dadurch nicht; das Finanzamt zieht ihn ab, sobald die Erträge in der Anlage KAP stehen. Dieser Ratgeber erklärt, welche Erträge bei eToro steuerpflichtig sind, wie Zinsen, ETFs und Sparpläne behandelt werden und wie Sie den Freibetrag optimal verteilen. Stand: Oktober 2026.

Bei der Hausbank oder einem deutschen Neobroker reicht ein Klick im Online-Banking: Freistellungsauftrag erteilen, Betrag eintragen, fertig. Bis zu dieser Summe zahlt die Bank Kursgewinne, Dividenden und Zinsen ohne Steuerabzug aus. Privatanleger, die zusätzlich bei eToro investieren, suchen diese Funktion vergeblich und fragen sich, ob sie dadurch Geld verschenken. Die kurze Antwort lautet nein, sofern die Steuererklärung richtig gemacht wird.

Gibt es bei eToro einen Freistellungsauftrag?

Quelle: EStG §§ 20, 32d, 44a (gesetze-im-internet.de), abgerufen 03.10.2026

Nein. Ein Freistellungsauftrag ist eine Anweisung an die sogenannte auszahlende Stelle, also an die Bank, die Kapitalertragsteuer einbehält. Nach § 44a EStG verzichtet sie bis zur Höhe des Sparer-Pauschbetrags auf den Steuerabzug. Dieses Verfahren gibt es nur bei inländischen Instituten, die für das Finanzamt die Steuer abführen.

Der Broker eToro gehört nicht dazu. Deutsche Kunden haben ihren Vertrag mit einer zyprischen Gesellschaft, die Gewinne ohne Abzug gutschreibt. Wo kein Abzug stattfindet, kann ein Auftrag auch nichts freistellen. Ein Formular für den Freistellungsauftrag existiert bei eToro deshalb nicht, und auch der Kundenservice kann keinen anlegen.

Zieht eToro automatisch Steuern ab?

Deutsche Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer zieht eToro nicht ab. Bei Dividenden aus dem Ausland ist dagegen oft schon eine Quellensteuer des jeweiligen Staates einbehalten worden, bevor die Zahlung im Konto erscheint. Diese lässt sich in der Steuererklärung bis zur Höhe des Doppelbesteuerungsabkommens anrechnen.

Sparer-Pauschbetrag ohne Freistellungsauftrag nutzen

Den Sparer-Pauschbetrag gewährt § 20 Absatz 9 EStG jedem Steuerpflichtigen, egal bei welchem Anbieter die Erträge anfallen. Er beträgt 1.000 Euro im Jahr, für Ehepaare und eingetragene Lebenspartner bei Zusammenveranlagung 2.000 Euro. Bei deutschen Banken wird er über Freistellungsaufträge vorab verteilt, bei eToro rechnet ihn das Finanzamt erst mit dem Steuerbescheid an.

Wichtig ist die Summe: Alle Freistellungsaufträge bei deutschen Banken zusammen dürfen den Pauschbetrag nicht überschreiten. Die Institute melden die freigestellten Beträge an das Bundeszentralamt für Steuern. Wer bei einer deutschen Bank bereits die vollen 1.000 Euro freigestellt und dort ausgeschöpft hat, für den sind die eToro Erträge voll steuerpflichtig.

Den Freibetrag sinnvoll verteilen

Anleger, die bei eToro regelmäßig Gewinne machen, können den Freistellungsauftrag bei der deutschen Bank niedriger ansetzen. Das ändert die Steuerlast am Ende nicht, weil das Finanzamt in der Steuererklärung ohnehin alle Kapitalerträge zusammenrechnet. Der Unterschied liegt im Zeitpunkt: Ein zu niedriger Auftrag bei der Bank führt dort zum Steuerabzug, der erst mit dem Bescheid erstattet wird. Ein zu hoher Auftrag führt zu einer Nachzahlung.

Welche eToro Erträge der Abgeltungssteuer unterliegen

Der Satz der Abgeltungssteuer liegt bei 25 Prozent. Mit dem Soli, der 5,5 Prozent der Steuer ausmacht, ergeben sich 26,375 Prozent; wer in der Kirche ist, zahlt außerdem Kirchensteuer. Weil eToro sie nicht einbehält, wird auch sie über die Steuererklärung festgesetzt. Verluste aus Termingeschäften wie CFDs lassen sich wieder unbegrenzt mit anderen Kapitalerträgen verrechnen; die frühere Grenze von 20.000 Euro hat das Jahressteuergesetz 2024 gestrichen.

Echte Kryptowährungen ohne Hebel sind ein Sonderfall. Das Steuerrecht behandelt ihren Verkauf nach § 23 EStG, Gewinne sind nach zwölf Monaten Haltedauer steuerfrei. Der Sparer-Pauschbetrag hilft hier nicht. Was bei Coins gilt, fasst der Ratgeber zur eToro Steuer zusammen.

Wann bei eToro Steuern entstehen: geschlossene Positionen

Steuerlich zählt bei Aktien, ETFs und CFDs in der Regel erst der Verkauf. Ein Gewinn entsteht, wenn eine Position geschlossen wird; offene Positionen mit Buchgewinn bleiben am Jahresende unversteuert. Eine Ausnahme bilden thesaurierende Fonds mit der Vorabpauschale. Wer kurz vor dem Jahreswechsel überlegt, Gewinne mitzunehmen, kann damit steuern, in welches Steuerjahr sie fallen.

Gebühren, die direkt mit dem Kauf oder Verkauf zusammenhängen, mindern den Gewinn. Dazu zählen bei eToro vor allem die Provision von 1 USD je Aktienorder und bei Kryptowährungen die Gebühr von 1 Prozent. Andere Kosten wie Kontoführung oder Fachliteratur lassen sich dagegen nicht absetzen, weil der Sparer-Pauschbetrag alle Werbungskosten abdeckt.

Zinsen auf das Guthaben bei eToro

Freies Cash im Dollar-Konto verzinst eToro. Laut Hilfe-Center können das Anleger aus EU-Staaten oder dem Vereinigten Königreich nutzen, die das Angebot im Club-Dashboard aktivieren und ein voll verifiziertes Konto haben. Auf Euro- oder Pfund-Konten gibt es derzeit keine Guthabenzinsen.

Die Zinsen werden täglich berechnet, dem Kapital zugeschlagen und bis zum 5. des Folgemonats ausgezahlt. Durch den Zinseszins steigt der Ertrag leicht. Die Höhe des Zinssatzes hängt vom realisierten Eigenkapital im Konto ab und kann sich ändern. Für die Steuer gilt: Guthabenzinsen unterliegen der Abgeltungssteuer. Weil eToro keinen Freistellungsauftrag kennt, fließen sie brutto zu und müssen in die Steuererklärung. Die Summe eines Steuerjahres steht im Kontoauszug unter Kontoaktivität und im Club-Dashboard. Alle weiteren Kosten des Kontos stehen in unserem Beitrag zu den eToro Gebühren.

ETFs und Sparplan bei eToro: Vorabpauschale und Teilfreistellung

Sparpläne gibt es bei eToro ab 25 USD je Ausführung, für Aktien, ETFs und Kryptowährungen. Käufe über einen Sparplan auf Aktien und ETFs kosten keine Provision; beim späteren Verkauf einer Aktie fällt die normale Ordergebühr an. Für ETFs gelten außerdem zwei Besonderheiten des Investmentsteuergesetzes, um die sich bei deutschen Banken die Bank kümmert, bei eToro aber der Anleger selbst.

• Vorabpauschale: Bei thesaurierenden Fonds wird jedes Jahr ein fiktiver Mindestertrag besteuert, auch ohne Verkauf. Deutsche Banken ziehen dafür im Januar Steuern ein und verrechnen sie mit dem Freistellungsauftrag. Bei eToro muss die Vorabpauschale in der Anlage KAP-INV erklärt werden. Berechnet wird sie aus dem Wert des Fonds am Jahresanfang, dem vom Finanzministerium veröffentlichten Basiszins und dem Faktor 0,7, höchstens aber in Höhe des tatsächlichen Wertzuwachses.
• Teilfreistellung: Bei Aktienfonds mit mehr als 50 Prozent Aktienanteil bleiben 30 Prozent der Erträge steuerfrei. Auch diesen Abzug nimmt eToro nicht vor; er ergibt sich erst in der Steuererklärung.

Ausschüttende ETFs sind einfacher: Die Ausschüttung wird im Jahr des Zuflusses wie eine Dividende erfasst, die Teilfreistellung abgezogen. Bei thesaurierenden Fonds müssen Anleger dagegen jedes Jahr Wert und Vorabpauschale ermitteln und in der Steuererklärung angeben.

Wer ein langfristiges ETF Sparplan Depot aufbauen will und keine Lust auf die jährliche Rechnung hat, ist mit einem deutschen ETF Broker oft besser bedient. Dort laufen ETFs, Fonds und Sparpläne steuerlich automatisch, und die Bank berücksichtigt den Freistellungsauftrag. Für Trades und Copy Trading bleibt eToro eine Option.

Verluste bei eToro mit Gewinnen bei der Bank verrechnen

Deutsche Banken und Broker führen für jeden Kunden einen Verlustverrechnungstopf. Verluste aus einem ihrer Depots bleiben dort und werden mit späteren Gewinnen bei derselben Bank verrechnet. Zwischen Banken findet kein automatischer Ausgleich statt.

Wer bei eToro Verluste macht und bei einer deutschen Bank Gewinne, gleicht beides nur in der Steuererklärung aus. Umgekehrt gilt das Gleiche: Verluste bei der Bank lassen sich mit eToro Gewinnen nur verrechnen, wenn die Bank eine Verlustbescheinigung ausstellt. Diese muss bis zum 15. Dezember des laufenden Jahres beantragt werden; danach trägt die Bank den Verlust ins Folgejahr vor.

Schritt für Schritt: eToro Erträge in der Steuererklärung

1. Unterlagen holen: Den Kontoauszug für das Steuerjahr herunterladen. Club-Mitglieder ab Silver erhalten zusätzlich einen Steuerbericht für Deutschland.
2. In Euro umrechnen: eToro führt das Konto in US-Dollar. Der Kaufpreis wird mit dem Kurs am Kauftag, der Verkaufserlös mit dem Kurs am Verkaufstag in Euro angesetzt.
3. Anlage KAP ausfüllen: Erträge, die keinem inländischen Steuerabzug unterlegen haben, gehören in den Abschnitt für ausländische Kapitalerträge. Verluste aus Aktienverkäufen werden getrennt angegeben, weil sie nur mit Aktiengewinnen verrechnet werden dürfen.
4. Anlage KAP-INV: Ausschüttungen, Verkaufsgewinne und Vorabpauschalen von ETFs eintragen.
5. Quellensteuer angeben: Die einbehaltene ausländische Steuer auf Dividenden zur Anrechnung eintragen.
6. Belege aufbewahren: Kontoauszug und Steuerbericht für Rückfragen des Finanzamts sichern.

Pflicht ist die Steuererklärung für Kapitalerträge, die nicht dem Steuerabzug unterlegen haben. Wer bei eToro nur einen kleinen Gewinn unter dem Pauschbetrag erzielt, sollte trotzdem prüfen, ob er ohnehin zur Abgabe verpflichtet ist. Über den internationalen Informationsaustausch erfahren die deutschen Behörden von Konten in Zypern.

Alternative: deutscher Broker mit Freistellungsauftrag

Wer die Steuer nicht selbst erklären möchte, kann einen deutschen Broker nutzen, der Abgeltungssteuer, Soli und Kirchensteuer direkt abführt und einen Freistellungsauftrag annimmt. Einen Vergleich passender Anbieter zeigt unsere Übersicht der eToro Alternativen. Wie der Umzug der Wertpapiere funktioniert, beschreibt der Ratgeber zum eToro Depot übertragen.

Für viele Anleger ist auch eine Kombination sinnvoll: ETF Sparpläne beim deutschen Broker mit Freistellungsauftrag, Copy Trading und Kryptowährungen bei eToro.

Risikohinweis: 51 % der Konten von Kleinanlegern verlieren Geld beim CFD-Handel mit diesem Anbieter. Sie sollten überlegen, ob Sie es sich leisten können, das hohe Risiko einzugehen, Ihr Geld zu verlieren.

Häufige Fragen zu Freistellungsauftrag und Steuer bei eToro

Lässt sich bei eToro ein Freistellungsauftrag einrichten?

Nein. eToro behält keine deutsche Abgeltungssteuer ein, deshalb gibt es kein Formular dafür.

Gilt der Sparer-Pauschbetrag auch für eToro Gewinne?

Ja. Das Finanzamt rechnet ihn in der Steuererklärung an, soweit er nicht schon über Freistellungsaufträge bei deutschen Banken verbraucht ist.

Gehören eToro Gewinne in die Steuererklärung?

Ja, Kapitalerträge von eToro gehören in die Anlage KAP, ETF-Erträge zusätzlich in die Anlage KAP-INV.

Was passiert, wenn meine Freistellungsaufträge mehr als 1.000 Euro betragen?

Das ist nicht zulässig. Die Banken melden die freigestellten Beträge an das Bundeszentralamt für Steuern; zu viel freigestellte Erträge werden nachversteuert.

Sind die eToro Zinsen steuerpflichtig?

Ja, Zinsen auf das USD-Guthaben fallen wie bei jeder Bank unter die Abgeltungssteuer.

Erfährt das Finanzamt von meinem eToro Konto?

Ja, Kontodaten gelangen über den internationalen Informationsaustausch von Zypern nach Deutschland. Eine fertige Steuerbescheinigung wie bei deutschen Banken stellt eToro nicht aus.