eToro Steuer 2026: Steuerbericht, Steuererklärung und Krypto richtig angeben

Die eToro Steuer müssen Anleger in Deutschland selbst erledigen: eToro führt als ausländischer Broker keine Abgeltungsteuer ab, alle Gewinne gehören in die Steuererklärung. Einkünfte aus Wertpapieren, ETFs und CFDs kosten 25 Prozent Abgeltungssteuer plus Zuschlag, echte Kryptowährungen sind nach einem Jahr Haltefrist steuerfrei. Dieser Ratgeber zeigt, welche Anlagen ausgefüllt werden, was der eToro Steuerbericht leistet und welche Fehler teuer werden. Stand: Oktober 2026.

Bei deutschen Banken und Neobrokern kümmert sich die Bank um die Kapitalertragsteuer, der Kunde sieht am Jahresende eine fertige Steuerbescheinigung. Bei eToro ist das anders. Vertragspartner ist eine Gesellschaft in Zypern, die keine deutsche Steuer einbehält. Das ist kein Nachteil an sich, bedeutet aber Arbeit: Wer bei eToro handelt, muss seine Einkünfte jedes Steuerjahr selbst ermitteln und dem Finanzamt melden.

Werden bei eToro automatisch Steuern abgezogen?

Nein. Anleger aus Deutschland sind Kunden einer zyprischen Gesellschaft, der eToro (Europe) Ltd. Als ausländischer Broker ist sie nicht verpflichtet, die deutsche Kapitalertragsteuer abzuziehen, und tut es auch nicht. Gewinne werden also brutto gutgeschrieben, die Steuer wird erst mit der Einkommensteuererklärung festgesetzt.

Daraus folgen zwei Pflichten. Erstens muss jeder, der bei eToro Einkünfte erzielt, eine Steuererklärung abgeben, auch wenn er sonst nicht dazu verpflichtet wäre. Zweitens muss er die Zahlen und Informationen selbst zusammentragen, weil eine deutsche Jahressteuerbescheinigung fehlt. Für das zu versteuernde Einkommen zählen alle Einkünfte des Jahres zusammen. Was eToro dafür bereitstellt, zeigen die folgenden Abschnitte. Eine Freistellung über einen Freistellungsauftrag gibt es bei eToro deshalb ebenfalls nicht, Details enthält unser Beitrag zum eToro Freistellungsauftrag.

Wie werden eToro Gewinne versteuert?

Welche Steuer anfällt, hängt davon ab, was gehandelt wurde. Die folgende Übersicht fasst die Regeln des Einkommensteuergesetzes zusammen, Stand Oktober 2026:

Kapitalerträge: Aktien, ETFs, CFDs und Dividenden

Gewinne aus dem Verkauf von Wertpapieren, aus CFDs und aus Ausschüttungen sind Einkünfte aus Kapitalvermögen. Der Steuersatz beträgt nach § 32d EStG 25 Prozent, dazu kommt der Solidaritätszuschlag von 5,5 Prozent auf die Steuer, zusammen 26,375 Prozent. Kirchenmitglieder zahlen einen Aufschlag für die Kirche, die Abgeltungsteuer sinkt dann leicht. Vor der Steuer zieht das Finanzamt den Sparer-Pauschbetrag von 1.000 Euro ab, Ehepaare und eingetragene Lebenspartner erhalten 2.000 Euro.

Bei Ausschüttungen aus dem Ausland behält der Staat der Gesellschaft oft schon Steuern ein. Diese lassen sich in der Anlage KAP auf die deutsche Steuer anrechnen, in der Regel bis zur Höhe, die das jeweilige Doppelbesteuerungsabkommen vorsieht.

Krypto Steuern: Haltefrist und Freigrenze

Echte Kryptowährungen, also Coins ohne Hebel im eigenen Portfolio, behandelt das Steuerrecht anders. Ihr Verkauf ist ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 EStG. Wer einen Coin länger als zwölf Monate hält, verkauft ihn steuerfrei. Innerhalb eines Jahres ist er mit dem persönlichen Einkommensteuersatz zu versteuern, allerdings nur, wenn die privaten Veräußerungsgewinne eines Kalenderjahres zusammen 1.000 Euro oder mehr betragen. Diese Freigrenze gilt seit 2024.

Krypto-CFDs fallen dagegen nicht darunter. Sie sind Termingeschäfte und werden wie andere Kapitalgewinne mit 26,375 Prozent besteuert, unabhängig von der Haltedauer. Wer bei eToro Bitcoin kauft, sollte also prüfen, ob er den echten Coin oder einen CFD hält.

Verlustverrechnung bei eToro

Verluste mindern die Steuer, aber nicht beliebig. Nach § 20 Abs. 6 EStG dürfen Verluste aus Kapitalvermögen nur mit Gewinnen aus Kapitalvermögen verrechnet werden, nicht mit Lohn oder Mieteinnahmen. Was im Jahr nicht verbraucht wird, trägt das Finanzamt in die Folgejahre vor.

Eine Besonderheit gilt für Aktien: Verluste aus deren Verkauf dürfen nur mit Gewinnen aus Aktienverkäufen ausgeglichen werden. Ein Verlust mit Tesla-Papieren lässt sich also nicht mit Gewinnen aus CFDs auf Gold verrechnen. Für Verluste aus CFDs und anderen Termingeschäften stand früher eine Obergrenze von 20.000 Euro im Jahr im Gesetz; diese Begrenzung findet sich im aktuellen Gesetzestext nicht mehr.

Der eToro Steuerbericht: was er enthält und wer ihn bekommt

eToro bietet in mehreren Ländern, darunter Deutschland, einen jährlichen Steuerbericht an. Er enthält laut eToro alle Transaktionen des Steuerjahres mit Erträgen, Gewinnen und Verlusten und rechnet sie nach den Vorschriften des Wohnsitzlandes um. Für Deutschland ist er nach den Formularen der Steuererklärung gegliedert, vor allem der Anlage KAP. Der Bericht ist kostenlos.

Der Haken: Der eToro Steuerbericht ist ein Service für Mitglieder des eToro Club. Wer ihn anfordert, muss zu diesem Zeitpunkt mindestens die Club-Stufe Silver erreicht haben, also ein Eigenkapital von 5.000 US-Dollar. Kleinere Depots bekommen keinen eToro Steuerbericht und müssen mit dem Kontoauszug arbeiten.

So erhalten Clubmitglieder den Steuerbericht

1. Abwarten: Den Bericht für Deutschland stellt eToro nach eigenen Angaben voraussichtlich ab Mai für das Vorjahr bereit.
2. Anfordern: Auf der Plattform den eToro Steuerbericht für das abgelaufene Steuerjahr anfordern.
3. Warten: Die Erstellung kann bis zu einer Woche dauern.
4. Herunterladen: Der fertige Bericht liegt anschließend im Dokumentenbereich.
5. Prüfen lassen: Die Zahlen mit dem eigenen Steuerberater oder der Steuersoftware abgleichen.

eToro betont, dass der Bericht nur der Information dient und keine Steuererklärung ersetzt. Die Verantwortung für richtige Angaben bleibt beim Anleger.

eToro Steuerbericht und Kontoauszug im Vergleich

eToro beschreibt den Unterschied selbst: Der Kontoauszug ist eine Momentaufnahme aller Handelsaktivitäten auf der Plattform, der eToro Steuerbericht geht einen Schritt weiter und berechnet den eToro-Anteil der zu meldenden Einkünfte nach den Steuerregeln des Wohnsitzlandes.

Kontoauszug statt Steuerbericht: so geht es ohne Club

Wer kein Clubmitglied ist, nutzt den Kontoauszug. Er zeigt alle Transaktionen, Erträge, Gewinne und Verluste eines frei wählbaren Zeitraums und lässt sich herunterladen, um die Daten etwa in Excel weiter auszuwerten. Er rechnet die Werte aber nicht in die deutschen Steuerkategorien um, das übernimmt der Anleger selbst oder eine Steuersoftware.

Praktisch bewährt sich dieses Vorgehen:

• Kontoauszug für den Zeitraum 1. Januar bis 31. Dezember herunterladen.
• Geschlossene Transaktionen nach Anlageklassen trennen: Wertpapiere, ETFs, CFDs, echte Kryptowährungen.
• Gewinne und Verluste in Euro umrechnen, weil eToro in US-Dollar abrechnet; maßgeblich sind die Kurse zum jeweiligen Zeitpunkt.
• Ausschüttungen und im Ausland einbehaltene Steuern getrennt erfassen.
• Die Summen in die Anlagen KAP, KAP-INV und SO übertragen.

Steuer-Tools für Krypto und Broker können die Auswertung aller Transaktionen erleichtern. Bei vielen Trades, vor allem beim eToro Copy Trading mit Dutzenden kleinen Positionen, lohnt sich ein Steuerberater. Einen Überblick über den Broker insgesamt gibt unser eToro Test.

Schritte zur eToro Steuererklärung

Ob mit Steuerbericht oder Kontoauszug, die Arbeit folgt immer denselben Schritten:

1. Daten sammeln: eToro Steuerbericht oder Kontoauszug für das Steuerjahr herunterladen, dazu Belege zu Einzahlungen.
2. Einkünfte sortieren: Kapitalgewinne aus Wertpapieren, Erträge aus CFDs, Ausschüttungen und Krypto-Verkäufe getrennt erfassen.
3. Umrechnen: Beträge in USD zum jeweiligen Tageskurs in Euro umrechnen, falls der Bericht das nicht schon tut.
4. Formulare ausfüllen: Anlage KAP, KAP-INV und SO in Elster oder der Steuersoftware befüllen.
5. Unterlagen aufbewahren: Bericht, Auszüge und Rechenwege für Rückfragen des Finanzamts sichern.

Bei Fragen hilft ein Steuerberater, gerade im ersten Jahr. Wer viele Trades hat, spart mit einem Import der Daten in eine Steuersoftware Zeit.

Welche Daten das Finanzamt über eToro erhält

Auch ohne Steuerabzug bleibt das Finanzamt nicht ahnungslos. Zypern und Deutschland tauschen im Rahmen des internationalen Informationsaustauschs Kontodaten aus, darunter Kontostände und Erträge. Für Kryptowerte kommen mit der EU-Richtlinie DAC8 ab dem Meldejahr 2026 zusätzliche Meldungen von Anbietern hinzu. Wer Gewinne aus eToro verschweigt, muss also damit rechnen, dass die Steuerbehörde sie kennt.

Häufige Fehler bei der eToro Steuer

• Keine Steuererklärung abgeben, weil eToro nichts einbehält
• Gewinne in US-Dollar statt in Euro angeben
• Krypto-CFDs mit echten Coins verwechseln und auf die Haltefrist vertrauen
• Verluste aus Aktienverkäufen mit CFD-Gewinnen verrechnen
• Den Sparer-Pauschbetrag doppelt nutzen, wenn er bei einer deutschen Bank schon ausgeschöpft ist

Vor allem der letzte Punkt wird oft übersehen: Wer bei einer deutschen Bank einen Freistellungsauftrag über 1.000 Euro erteilt hat, kann den Betrag für eToro-Gewinne nicht noch einmal ansetzen. Laufende Kosten wie ein Abo sind über den Pauschbetrag abgegolten, Transaktionskosten wie Provisionen mindern dagegen direkt den Veräußerungsgewinn. Was der Broker für Trades verlangt, zeigt die Übersicht der eToro Gebühren; die Grundregeln zur Besteuerung von Coins fasst unser Beitrag zur Krypto-Steuerpflicht zusammen.

Dieser Ratgeber ersetzt keine Steuerberatung. Wer bei eToro investieren möchte, findet das Angebot direkt bei eToro.

Risikohinweis: 51 % der Konten von Kleinanlegern verlieren Geld beim CFD-Handel mit diesem Anbieter. Sie sollten überlegen, ob Sie es sich leisten können, das hohe Risiko einzugehen, Ihr Geld zu verlieren.

Häufige Fragen zu Steuererklärung, Steuerbericht und Krypto bei eToro

Muss ich eToro in meiner Steuererklärung angeben?

Ja. Da eToro keine deutsche Kapitalertragsteuer einbehält, gehören alle Einkünfte von der Plattform in die Steuererklärung: Kapitalerträge in die Anlage KAP, Fondserträge in die Anlage KAP-INV und Krypto-Verkäufe in die Anlage SO.

Muss ich bei eToro Kapitalertragsteuer zahlen?

Ja, aber nicht automatisch. Die Steuer von 25 Prozent plus Solidaritätszuschlag setzt das Finanzamt mit der Steuererklärung fest. eToro selbst zieht nichts ab.

Wo finde ich die Steuerbescheinigung bei eToro?

Eine deutsche Jahressteuerbescheinigung stellt eToro nicht aus. Clubmitglieder ab Silver können stattdessen einen eToro Steuerbericht anfordern; alle anderen nutzen den Kontoauszug.

Wie werden Kryptowährungen bei eToro versteuert?

Echte Coins bleiben steuerfrei, wenn sie länger als zwölf Monate im Depot lagen; bei kürzerer Haltedauer greift ab 1.000 Euro Jahresgewinn der persönliche Steuersatz. Krypto-CFDs werden immer mit 26,375 Prozent besteuert.

Was meldet eToro dem Finanzamt?

eToro gibt im Rahmen des internationalen Informationsaustauschs Kontodaten an die zyprischen Behörden, die sie an Deutschland weiterleiten. Für Kryptowerte kommen Meldungen nach der EU-Richtlinie DAC8 hinzu.